结合公司法、经合组织和中国上市公司治理准则，杭州博思管理咨询公司根据多年 公司治理咨询的实践，认为在不同的经 济发展时期，不同的行业，处于不同发展 阶段的企业，都应具有相适应的公司治 理模式。基于中国转型经济的背景，构建 和谐社会，平衡各方的利益至关重要，公 司治理的制度设计需要从多赢的角度去 思考。因此，提出的公司治理框架如下： (1)股东权利：包括股东权力规定、 股东权益的平等性、股权结构。 (2)董事与董事会：包括董事的任 职资格、董事会的构成、独立董事、董事 会会议、董事的权力义务及激励。 (3)监事与监事会：包括监视的任 职资格、监事会构成、监事会会议、监事 的权力义务及激励。 (4)绩效评价与激励约束机制：包 括对绩效评价机制，激励约束机制。 (5)利益相关者：利益相关者参与 治理的程度。 (6)信息披露与透明度：包括会计 报表、信息披露的程度。 (7)控制环境：内部控制制度、审计制度

并形成如下产出成果：

  股权结构明晰(股权结构关系图)

· 公司治理指导思想和原则

· 公司章程修订及完善

· 各相关机构的主要工作范围和职责划分

- 董事会、监事会、执行层之间的关系

- 新“三会”和老“三会”关系

- 股东会议事规则

- 集团董事会结构(功能、职责、权力)

- 子公司董事会结构(功能、职责、权力)

- 董事会成员资格

- 董事会绩效评估与激励

- 董事会议事规则

- 董事会下属各专业委员会功能、职责、权力

- 独立董事会制度

- 监事会(功能定位、职责、工作原则)

- 监事会议事规则

- 独立监事制度

· 有关法人治理结构的几个核心流程

- 董事会审计流程

- 董事会战略规划流程

- 董事会任命、考核和薪酬评定流程

- 监事会对董事会的业绩评估流程

· 董事会工作年历

· 董事会和各相关机构的信息流

提供的价值

方案价值

· 系统性、针对性、可操作的公司治理方案。

· 明晰董事会、监事会、执行层各自的功能、职责、权力。

· 建立和健全有关治理制度、议事规则、核心治理流程。

过程价值和无形价值

· 理顺股权结构和股权关系。

· 清晰公司治理理念，使得董事、监事、执行具有信托责任意识。

· 对集团公司而言，理顺集团和子公司治理关系和结构。

· 提升董事和监事任职能力和素质。